List intencyjny i due diligence niemieckiego podmiotu

Spyrosoft S.A. poinformował o rozpoczęciu procesu szczegółowego badania (tzw. due diligence) niemieckiej firmy z branży IT, która zajmuje się tworzeniem oprogramowania, doradztwem oraz szkoleniami. Celem jest ewentualne przejęcie tej firmy i rozszerzenie działalności Spyrosoft na rynku niemieckim.

Planowana akwizycja wpisuje się w strategię rozwoju Spyrosoft, która zakłada dywersyfikację działalności oraz zdobycie nowych klientów, zarówno z sektora publicznego, jak i prywatnego. Niemiecka firma, którą Spyrosoft chce przejąć, aktywnie działa na rynku zamówień publicznych w Niemczech i według szacunków osiągnie przychody na poziomie 4-5 mln EUR w 2025 roku.

Na tym etapie nie podano jeszcze szczegółowych warunków transakcji – zostaną one ustalone po zakończeniu procesu due diligence. Spyrosoft planuje przejąć 100% udziałów tej firmy, ale dopuszcza też możliwość innej formy transakcji, np. nabycia tylko wybranych aktywów.

Warto zaznaczyć, że informacja o podpisaniu listu intencyjnego (czyli wstępnej deklaracji chęci przejęcia) została przekazana z opóźnieniem ze względu na interesy spółki, ale obecnie wszystkie przesłanki do zachowania poufności już ustały.

Potencjalny wpływ na inwestorów:

• Jeśli transakcja dojdzie do skutku, Spyrosoft może znacząco wzmocnić swoją pozycję na rynku niemieckim i zwiększyć przychody.
• Przejęcie firmy aktywnej w przetargach publicznych może otworzyć nowe możliwości biznesowe.
• Na razie nie ma informacji o wpływie na wyniki finansowe Spyrosoft – wszystko zależy od warunków transakcji i jej finalizacji.

Wyjaśnienie trudnych pojęć:

• Due diligence – szczegółowa analiza firmy, którą chce się przejąć, obejmująca m.in. finanse, umowy, ryzyka i potencjał rozwoju.
• List intencyjny – wstępna deklaracja chęci przeprowadzenia transakcji, nie jest jeszcze wiążącą umową.
• Akwizycja – przejęcie innej firmy lub jej części.
• Opóźnione ujawnienie informacji poufnej – spółka może czasowo nie informować rynku o ważnych wydarzeniach, jeśli uzna, że leży to w jej interesie, ale musi to zrobić, gdy ustają powody do zachowania poufności.