Nabycie udziałów w spółce amerykańskiej przez Spyrosoft

Spyrosoft S.A. poinformował o finalizacji przejęcia amerykańskiej firmy Carimus LLC z Karoliny Północnej. Transakcja została sfinalizowana 20 października 2025 roku przez spółkę zależną Spyrosoft LLC, USA.

Kluczowe warunki transakcji:

• Cena nabycia: ok. 2 mln USD + korekta kapitału obrotowego ok. 0,6 mln USD
• Dodatkowe płatności odroczone (Cash Earnout): ok. 1,3 mln USD + 80% skorygowanej EBITDA za 2025 r. (jeśli marża EBITDA przekroczy 12%), płatne w trzech ratach od 2026 r. (szacowana łączna kwota: ok. 1,9 mln USD)
• Dodatkowe wynagrodzenie w akcjach Spyrosoft: liczba akcji zależna od wyników finansowych Carimus i Spyrosoft za 2027 r.
• Umowa o linię kredytową: Carimus może zaciągnąć pożyczki do 1,9 mln USD na rozwój działalności

Wyniki finansowe Carimus:

Cel przejęcia: zwiększenie obecności Spyrosoft na rynku amerykańskim, pozyskanie nowych klientów, sprzedaż usług powiązanych oraz wzrost przychodów w USA.

Ryzyka i szanse:

• Szansa: Dostęp do nowych klientów i rynków w USA, możliwość sprzedaży szerszego zakresu usług.
• Ryzyko: Uzależnienie części płatności od wyników finansowych Carimus, konieczność integracji firmy z grupą Spyrosoft.
• Ryzyko: Udzielenie linii kredytowej Carimus może zwiększyć zaangażowanie finansowe Spyrosoft.

Brak informacji o zmianach w zarządzie, dywidendach czy strukturze akcjonariatu w związku z tą transakcją.

Wyjaśnienia pojęć:

• EBITDA (zysk operacyjny przed odsetkami, podatkami i amortyzacją): To wskaźnik pokazujący, ile firma zarabia na swojej podstawowej działalności, zanim uwzględni koszty finansowe i podatki.
• Earnout: To dodatkowa płatność dla sprzedających, uzależniona od przyszłych wyników finansowych przejmowanej firmy.
• Korekta kapitału obrotowego: To dostosowanie ceny zakupu w zależności od poziomu środków obrotowych (np. zapasów, należności) w przejmowanej firmie.