ORLEN SA poinformował o kosztach emisji 6 000 obligacji serii D o łącznej wartości nominalnej 600 000 000 EUR. Obligacje zostały wyemitowane w ramach globalnego programu emisji średnioterminowych (GMTN).
Koszty emisji wyniosły około 5 096 tys. PLN, co stanowi 0,20% wartości nominalnej całej emisji. Największą część kosztów stanowiło przygotowanie i przeprowadzenie oferty (4 870 tys. PLN), natomiast koszty sporządzenia i aktualizacji prospektu emisyjnego wyniosły 225 tys. PLN. Nie poniesiono kosztów promocji ani wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierano takich umów.
Koszty emisji będą rozliczane w czasie i stopniowo obciążały wynik finansowy spółki. Z punktu widzenia podatkowego, te wydatki będą mogły zostać odliczone od przychodów w momencie ich ujęcia w księgach.
| Wartość emisji | Koszty emisji | Procent kosztów do wartości emisji |
| 600 000 000 EUR | 5 096 000 PLN | 0,20% |
Spółka poda średni koszt na jedną obligację po zakończeniu całego programu GMTN.
W raporcie nie ma informacji o zmianach w zarządzie, strukturze akcjonariatu, nowych umowach czy dywidendach. Emisja obligacji to standardowy sposób pozyskania finansowania przez duże firmy, a podane koszty mieszczą się w typowym zakresie dla takich operacji.
Raport bieżący nr 36/2025: 30 czerwca 2025
Raport bieżący nr 38/2025: 2 lipca 2025
Wyjaśnienie trudniejszych pojęć:
Obligacje – papiery wartościowe, dzięki którym spółka pożycza pieniądze od inwestorów i zobowiązuje się je zwrócić z odsetkami.
Program GMTN – globalny program emisji obligacji średnioterminowych, pozwalający spółce elastycznie pozyskiwać finansowanie na rynkach międzynarodowych.
Subemitent – instytucja finansowa, która gwarantuje zakup obligacji, jeśli nie znajdą się na nie chętni inwestorzy. W tym przypadku nie korzystano z takiej usługi.
Rozliczenia międzyokresowe czynne – sposób księgowania kosztów, który pozwala rozłożyć je na kilka okresów, zamiast ujmować je jednorazowo.